本文从汽车金融的基本理论和宏观微观作用入手，借鉴了美德日汽车金融发展经验，即汽车金融机构合理定位，汽车金融在融资对象、金融服务产品以及地域上多元化发展，汽车金融衍生服务齐全以及汽车金融服务市场环境好。  

从发展现状来看，我国汽车金融发展仍处于初级阶段;商业银行在汽车金融中仍占据主导地位，但汽车金融公司以其专业性在汽车金融市场中愈加重要;我国汽车金融的主要盈利模式以基本盈利模式为主，增值盈利模式还未在我国全面展开，我国尚未将汽车金融服务贯穿到整个汽车产业链中。  

目前我国汽车金融发展中主要的问题有:汽车金融服务机构设置不合理，汽车金融公司发展受限制，服务模式单一。  

这些问题的原因主要有:信用、风险控制和制度等政策因素，消费观念、税负和收入等环境因素以及网络应用和信用评价技术制约因素。  

文章认为应该从六个方面进行改革:

一是完善消费环境，逐步树立现代消费观念，调整收入分配结构以及完善社会保障制度。

二是完善技术环境，通过网络应用技术的提高以及信用管理技术水平的提高促进汽车金融发展水平。

三是合理设置金融服务机构，汽车金融公司与银行差别定位，实现优势互补与合作发展的同时，也要大力扶植汽车金融公司。

四是服务模式多样化，消费信贷与融资租赁并重发展，深化汽车衍生服务，汽车金融在汽车售前、售中和售后中挖掘利润增长点。

五是加强金融机构风险控制管理水平，可以采取的步骤有建立战略联盟共同防范汽车金融风险，加强风险评估体系建设，建立汽车金融风险信息管理系统，建立违约惩罚机制，同时推进汽车金融保险业务。

六是通过完善信用体系、风险转移制度来达到政策环境完善的目标。